獨立董事積極履職案例

9、關注關聯(lián)交易與資金占用

案例1

案例事實：某上市公司2020年自查發(fā)現，第二大股東、時任總經理通過向重要供應商超額支付預付款的方式占用公司資金3億元，后持續(xù)推動解決。截至2023年底，余額近5,000萬元。在獨立董事督促后，公司于2024年5月15日再回收 3,000余萬元。

主要做法：獨立董事對資金占用事項的解決進展始終保持關注，于4月24日向上市公司發(fā)出《督促函》。公司董事會對相關問題逐一回復，詳細說明了資金的還款情況、剩余部分的解決安排和預計解決時間；同時表明，鑒于該股東還款進度低于預期且前期質押于公司子公司的500萬股股票被司法凍結，公司已向法院起訴，目前處于立案審查階段。

案例2

案例事實：2022-2023年度，某上市公司及其子公司被公司控股股東通過簽訂采購合同，以預付采購款的形式占用資金合計 3,000余萬元。

主要做法：獨立董事通過申請召開專項會議并形成會議紀要、面談、通訊等方式督促控股股東盡快歸還占款，并跟蹤事項進展，提供專業(yè)法律或財務工作建議意見，要求其出具可行的解決措施方案對占用資金所產生的法律后果及對公司監(jiān)管、經營等方面的影響進行分析。截至2024年4 月15日，上述占用資金及相關利息已經全部償還。4月26日，公司獨董向公司發(fā)出《督促函》，要求公司加強內控規(guī)范管理，嚴控非經營性資金使用和劃撥；加強關聯(lián)交易管理，禁止進行不當或違規(guī)關聯(lián)交易。